工作简报第三期关于2020年1月份资金预算执行情况的通报

公司各单位：

根据公司下发的《山东新升实业发展有限责任公司关于加强资金管控的通知》文件要求，结合各单位元月份资金预算执行情况，现将元月份资金预算执行情况进行通报。

一、存在主要问题

1.收入预算完成情况较差，一月份新升公司整体预算收入平均准确率43%。达不到平均值的单位有：东辰瑞森32%，城隆建材24%，共赢服务19%，泰星股份39%，航翼达30%。主要原因是单位负责人对预算审核把关不严、流于形式，回款工作计划落实不力，违反预算编制原则，“以支定收”“虚报收入套取支出额度”的现象较为普遍。

2.各单位普遍存在资金收支不能维持当月平衡的情况，在支付预算控制上虽然能够按照公司下达支出控制额度执行，但是没有根据本单位当月资金回流及存量情况统筹考虑和协调当月资金实际支出，没有实现公司现金净流量考核目标，违反了“以收定支、先收后支、有保有压，以月盈余保现金流”的资金管控原则和要求。

3.个别单位在付款方面大手大脚，没有树立过紧日子的思想，存在回款不重视、付款比较积极的不良现象，是导致收支严重偏差的主要根源。

4.承兑汇票占回款额度的比重较高，其中：矿用制品回款银行承兑占比100%；共赢服务回款银行承兑占比80.49%；泰星股份回款银行承兑占比59.42%。

二、下一步工作要求

1.各单位付款要以银行承兑汇票为主，对票面金额较大无法拆分的，采取‘捆绑付款’的形式消化。

2.分块控制预算支出款项和额度，投资预算、筹资预算、经营预算不得混合使用，按照业务的轻重缓急统筹合理的安排好付款。

3.认真负责编制预算，提高预算执行质量和准确率，各单位要认真分解落实本单位的预算编制责任和工作要求，预算准确率不得低于90%。

4.严格落实公司下达的资金预算支付控制额度，做好协调工作，加大回款力度，统筹安排好本单位资金收支，确保生产经营正常运行。

5.目前公司资金存量锐减，请各单位及时关注、保持合理的资金存量，提高现金占比，维持正常的资金结构。合理安排资金支出，月度资金收入未落实的单位，自动调减公司下达的控制额度。